真实工伤理赔案例提醒企业用工风险（强烈推荐）
大家好，我是徐徐，见字如面
今天听到了久违的好消息，春暖花开，别来无恙的日子马上到来了，是不是按捺不住内心的窃喜啊，我和你一样哒！
昨天和大家聊到了工伤保险，关于什么情况下可以认定工伤和工伤可以享受什么待遇，我们已经清晰了许多，
文末我们留下了一个问题，到底什么工具可以转嫁企业因为工伤事故所造成的经济损失，这就是今天我要和大家聊的雇主责任险。
01
首先，我们要明确一下什么是雇主责任险
看看是不是似曾相识，工作相关，意外事故，职业病，对这不就是工伤保险所赔付的条件和项目吗？
简而言之，雇主责任险保障的就是雇主对于雇员在受雇期间所造成的意外伤害或者职业病依法应当承担的经济赔偿责任。
也就是，雇主需要给雇员赔偿了，保险公司可以给雇主报销这些相关的费用，减轻雇主的经济损失。
02雇主责任险的具体赔偿项目有哪些，
为了更加清晰的讲解，我们引入具体的产品——苏黎世“企业无忧”定制方案
行业分类：
一类行业如：互联网服务/货币金融服务（银行/证券/保险）/广告/教育/新闻及出版
二类行业如：批发/零售业/会议展览及相关服务
三类行业如：农副食品加工业/纺织服装、服饰业/文教、工美、体育和娱乐用品制造业 /医药制造业 /餐饮业/ 宠物服务
四类行业如：农业/畜牧业/纺织业/ 日用化学产品制造/汽车火车摩托车制造维修
保障项目主要分为两大类：
红色部分可以扩展24小时意外，如果雇员符合工伤，那么可以保障全部责任（红+绿）；
如果雇员是在生活中或者旅行途中遭受意外伤害，不符合工伤认定，那么也是可以保障红色部分；
是不是一下子感觉比团体意外险好太多了，对，红色方框内的部分可以秒杀大部分团体意外险，
误工费-团意险没有吧；报销自费药-团意险没有吧；更别说赔付比例和免赔额了
所以很多时候我都是给客户这样讲的，雇主责任险就是一款加量不加价的团意险，没有工伤，皆大欢喜；倘若万一，承担得起；选择哪个自己看着办!
03
到底可以赔偿哪些损失，引入真实案例对比
案例详情
来源：中国法院裁判文书网（2019）豫14民终4894号
沈某2015年9月22进入商丘欧宝莱公司处工作，虽未签订劳动合同，但双方形成事实劳动关系（法院认定）；
2018年3月24日沈某在其工厂工作过程中摔伤，
被送往商丘市第一人民医院住院治疗至2018年4月19日共计26天，经医院诊断为骨盆骨折、右股骨骨折、腰2椎体骨折。
住院期间的医疗费欧宝莱公司已支付。（假定医疗费70000元，工伤目录内40000，自费部分30000）
2018年10月19日经商丘市人力资源和社会保障局认定沈某为工伤，2019年4月4日经河南省劳动能力鉴定委员会最终鉴定结论为沈其伟伤残等级八级
商丘市2017年职工月平均工资为4354.75元，欧宝莱公司在与沈某劳动关系存续期间没有为沈某缴纳各种社会保险。
沈某受伤前12个月月平均工资经法院核实为3946.25元/月
结合国务院《工伤保险条例》，以及河南省关于工伤待遇的实施细则的各项待遇申领
法院经过一审判决，二审维持原判后判决如下：
实际情况：欧宝莱公司在与沈某劳动关系存续期间没有为沈某缴纳各种社会保险，该公司要自行承担近26万元的赔偿责任。
这种现象在我们身边，特别是中小企业很普遍，未依法缴纳工伤保险（或者只缴纳部分人，或者未足额缴纳），那未交工伤保险的雇员出现工伤后，就需要企业自行承担所有费用，经营风险可想而知；
假定情况1：企业依法为雇员缴纳了工伤保险，那么该起工伤，企业仍需要承担约17万元的显性损失，以及负面影响，工伤事件发生后，人力物力投入等隐性成本，风险敞口依然很大，老板可谓心力憔悴；
假定情况2：企业投保了上述雇主责任险方案8，赔付明细如下，很明显企业的损失几乎完全覆盖
假定情况3：企业依法参保了工伤保险+雇主责任险（医药费报销规则是最多报销实际花费，不得获利）
工伤保险赔付的金额依然是87474.25元，雇主责任险赔付的金额是415777.5-40000=375777.5元
两项合计：463251.75元，
显然这样的赔付，雇员的权益得到了极大的维护，雇主的损失降到了最低，
节约了时间，稳固了军心，宣传了口碑，赢得了人心，
正所谓祸兮福所倚,福兮祸所伏，其中道理老板们自己琢磨吧！
也有小伙伴儿们说，那给员工投保了团体意外险呢？我们今天也顺便扒一扒，他们之间的区别。
04
团体意外险和雇主责任险区别
本质上，他们是属于两种截然不同的险种，
首先属性不同，一个是责任险，一个是人身险；
人身意外险具有福利性质，相当于雇主给雇员的一项福利政策，“想想年终奖发福利彩票那事儿”一个性质；
而账务处理应当计入福利费，企业的福利费限额为不超过工资、薪金总额的14%以内扣除。说白了，福利费开支多了，就要纳税调增，多交企业所得税；
责任险，属于财产险范畴，且《企业所得税法实施条例》第46条规定，以本企业作为被保险人，企业参加财产保险按照规定缴纳的保险费准予扣除，也就是税前抵扣；
举个栗子，如果该企业的企业所得税税率为25%，如果购买雇主责任险保费为10000，那其实他只花费了7500元，这就是纳税调减，相信各位财务人员秒懂
其次被保人不同，一个是雇主，一个是雇员；赔款打给谁很关键，
现实中不乏给雇员购买了意外险，发生理赔时，保险公司直接将理赔款赔付给雇员或其受益人；
而该雇员或其家属依旧将雇主告上法庭，依据工伤保险条例追究其用工责任，赔偿其应当依法享有的工伤待遇；
案例来源：中国法院裁判文书网(2016)云民申620号
这时候，雇主一定感觉很委屈，明明我掏了保费，买了保险，为啥还要赔？
这就是团意险对于雇主来说真正的风险所在，保险是一本金融法律合同，白纸黑字写的投被保人和保障责任一清二楚，谁出的钱不一定就是保的谁，保险不骗人，只有不讲利弊关系的“人”才会骗人；
05
总结
雇主责任险可以直接代替团体意外险，有效转嫁企业的用工成本，完善企业风险的管理体系，它可以快速转嫁雇主对受伤员工的赔偿责任，加速处理，减少沟通成本，维护企业的稳健经营，规避赔偿金额的不确定性，转化为小额但稳定的保费支出；
06后记
如果你是一名劳动者，推荐你及身边的家人详细看看此文，如果单位还没有给你缴纳工伤保险，尽量跟单位多沟通申请，
一个人撑起一个家，不容易，保护好自己才能保护的了家人，每个劳动者所享受到工伤保险的权利是我国宪法和劳动法给予根本保障的！
如果你是一名企业主，个体户，人力资源总监，也推荐你详细看看此文，
2020年1月17日上午国家统计局发布了2019年居民收入和消费的支出情况，其中城镇居民人均可支配收入为42359元，
那就意味着2020年度一次性工亡补助金的标准，就为42359×20倍=847,180元，相比于上年度的785022元增加了62160元；
如今的法制社会、信息透明、网络发达，经营企业真是如履薄冰、战战兢兢；
用工成本的提高，用工风险的加剧，真心为我们的个体商户和中小企业捏把汗
，
不管怎样，依法合规经营始终是企业稳定发展的重要基石；
做老板不易，经营企业更不易，
只有通过学习各种行业知识、法律法规，善用工具，建立一系列的防御机制，
才能应对一切不特定的风险；最终收获人心、长远发展；
谨记——切勿盲目乐观，忽视客观存在的风险，而致使多年积累付之东流！
好了，篇幅有限，今天就先聊到这里吧，这款雇主责任险很是良心，下次更新，我会详细的讲讲这款定制产品的优势，不仅保障责任全面，价格便宜而且苏黎世财险这家公司的实力也非常雄厚，咱们下期见！
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