新民法典下如何规划保单
5月28日，全国人大审议通过了《中华人民共和国民法典》，将于2021年1月1日起正式实施，届时，现行的婚姻法、继承法、民法通则、收养法、担保法、合同法、物权法、侵权责任法及民法总则将同时废止。
作为新中国第一部以法典命名的法律，可以说与我们每个人都息息相关，今天小熊和大家一起聊聊新民法典对我们财富规划的影响。
01 夫妻财产调整及保单规划
首先我们看看新民法典中关于夫妻共同财产的规定：
斜杠青年的副业报酬、婚前投资婚后所获收益以及继承或受赠的财产，通通算入了夫妻共同财产。
同时，对于婚后人身损害的医疗保险，民法典做出了修改：
对于归于一方个人财产的部分，不再限制于医疗费、补助费用，而是包含了所有保险的赔偿和补偿。
那么，在新民法典下，如何利用保单设计规避婚姻风险？
三个要点：
- 父母给子女的财产尽量避免直接赠与或继承，充分利用保单的关系设定有效传承；
- 利用协议声明等明确财产所有属性；
- 医疗保险可以作为自己的“小金库”。
02 企业经营债务牵连家业及保单应用
如果您作为企业主，不妨问自己几个问题：
- 您的企业股权类财富与家庭私人财富的比例是多少？
- 如果企业再次受到类似疫情的冲击，您是否准备好了快速融资工具？
- 如果老公作为企业主，为企业融资作担保而产生的债务，和您有没有关系？
- 您的企业是否有个人消费企业报销、股东分红变成借款、企业融资股东担保等行为？
经济环境的瞬息万变和激烈竞争，家企不分是现在很多中小企业主面临的现状，也增加了家庭的债务风险。
根据新民法典的相关规定：
充分利用保单设计隔离企业债务风险就显得尤为重要了。
例如通过设计企业主的父亲作为投保人，企业主作为被保人，企业主的妻子和子女作为受益人，就可以很好的将企业经营债务的风险隔离开来，同时保障家庭的日常生活没有后顾之忧，子女获得的保险赔偿也无需替父还债。
03 遗产管理人制度及保单功效
新民法典对于遗产继承有了全新的规定：
- 在原先五种遗嘱形式（自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱和公证遗嘱）的基础上，新增了两种遗嘱形式——打印遗嘱和录像遗嘱；
- 新增遗产管理人制度
也就是说，未来每个家庭都要求安排遗产管理人，那么遗产管理人是做什么的？
同时，新民法典第一千一百五十九条规定，分割遗产，应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。但是，应当为缺乏劳动能力且没有生活来源的继承人保留适当的遗产。
也就是说，每位公民一生的债务和税款在身后都要作清算。
而此时，保单的避债避税功能就尤为突出了。
- 根据我国保险法有关条文的规定：人身保险金是否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应当给付于受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可以用来清偿债务或者赔偿；
- 根据《个人所得税法》第四条规定，保险赔款免征个人所得税。
以上是小熊摘选出的部分新民法典内容对我们生活的影响，财富管理是我们每个人都需要研究的课题，面对婚姻风险、家企债务风险、传承风险、税务风险、投资风险、代持风险等，在新的法律环境下，我们的思维也应该有一个新的转变——用金融工具和法律工具提前规划，做到未雨绸缪。
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